1.補償原則的概念

除人壽保險外，其他各種保險都具有補償性的特點。由于補償原則在保險上的重要性，并不因為其不能涵蓋人壽保險而影響其價值。

補償原則是指保險標的發生了保險責任范圍內的損失時，保險人按照保險標的的實際損失對被保險人進行損失補償。通過保險補償使被保險人恢復到保險事故發生之前的狀況，被保險人不因保險事故而獲得額外的利益。實際的保險賠付并不都以實際損失為標準，保險人在理賠時一般按以下三個標準確定賠償額度：以實際損失為限、以保險金額為限或以可保利益為限，在這三個標準中，以最低的為限。另外，影響賠償金額的因素還有免賠額的規定、共同保險的約定、對損失賠償限額的預先約定等。

補償原則還體現為保險代位制度、重復保險分攤制度。因而，將保險代位和重復保險分攤作為保險的基本原則是不妥的。

2.保險利益與保險補償

保險合同保障的是投保人的保險利益，補償的是被保險人的經濟利益損失，因此，只能以保險利益作為保險賠償、被保險人得到賠償的依據。如果發生了保險事故，保險標的受到損害，而被保險人的經濟利益沒有受到損害，則說明其對保險標的沒有保險利益，不應獲得保險賠償。保險人的賠償金額不能超過保險利益，否則，被保險人將得到超過其損失的經濟利益而因保險獲利。這既不符合保險活動的宗旨，也容易導致道德風險，因此，保險利益是確定保險合同中保險金額的最高金額。

3.保險金額和保險價值

1)保險金額的概念及確定方法

保險金額簡稱保額，指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。這是我國《保險法》第24條第4款的對保險金額下的定義。換一角度講，保額是指投保人對保險標的的投保金額。保險金額是計算保險費的依據。任何保險標的在投保時都要確定一個保險金額。財產保險的保險金額一般以保險價值為基礎確定。

財產保險的保險金額可以通過以下幾種方法予以確定：

(1)實際價值法。實際價值法也稱實際市價法，是根據保險標的實際價值(市價)水平來明確約定保險金額。該方法與定值保險確定保險價值的方法是一致的，又稱為定值保險方法。但是，根據該辦法確定保險金額時，仍然可以是定值保險或不定值保險。

(2)重置價值法。它是指在財產保險中按照保險標的的重置價值來確定保險金額的一種方法，通常比較適合于被保險人在保險標的遭受損失后需要重置或重建的情形。在不定值保險情形下使用本方法，可能導致足額保險，也有可能是不足額保險。

(3)賬面價值法。本方法一般適用于企業財產的保險，其缺陷是如果保險金額高于保險財產受損時的重置或重建價值的，保險人的賠償限于重置或重建價值額，即屬于超額保險。

(4)第一風險法。該方法是指當事人約定將第一次保險事故可能造成的最高損失確定為保險金額。對于第一次保險事故發生之后的其余財產價值，被視為第二風險，如果再發生損失，由被保險人自行承擔責任。因此，第一風險法是一種不足額保險。

2)保險價值的概念及確定方法

保險價值一般是指財產投?；虺鲭U時的實際價值，人身保險無保險價值概念。根據我國《保險法》第40條第1款的規定，保險價值的確定可以有兩種方法：一是由投保人和保險人約定并在合同中載明；二是按照保險事故發生時保險標的的實際價值確定。在保險合同中確定保險標的價值的，稱為定值保險；反之稱為不定值保險。在定值保險中，發生保險責任范圍內的損失時，不論所保財產的實際價值是多少，保險人要按照保險合同上訂明的保險價值賠償。保險人不能以約定的保險價值高于保險標的的實際價值為由不承擔保險責任。對貨物運輸保險、船舶保險及飛機保險等一般采用定值保險。在不定值保險中，保險標的的實際價值按照保險事故發生地的市場價格確定。沒有市場價格的，可以依照評估價格確定。

3)保險金額與保險價值的關系

無論是定值保險還是不定值保險，保險金額與保險價值可能存在下列三種關系：

(1)足額保險，又稱等值保險。一般來說，保險金額的大小取決于保險價值，但是不一定等于保險價值。無論是定值保險還是不定值保險，保險金額的確定應該考慮到保險價值的大小。如果保險金額等于保險價值，稱為足額保險。如果財產保險合同的投保人是足額保險，而該保險標的物所遭受的損失是全損時，這是保險金額等于全部價值，也等于保險人賠償的金額。保險金額、保險價值和賠償金額三個值是相等的。在定值保險中，足額保險是指保險金額與約定的保險價值相等；在不定值保險中，足額保險是指約定的保險金額等于保險標的在保險事故發生時的價值相等。

(2)超額保險，又稱超值保險。是指投保人以高于保險價值的保險金額投保而形成的保險。我國《保險法》第40條第2款規定，保險金額不得超過保險價值，超過保險價值的，超過的部分無效。因此，超額保險的形成一般是在不定值保險的情況下發生的。有些國家規定，如果投保人是出于惡意行為而導致了超額保險的，保險人可以解除保險合同。在定值保險和不定值保險中，認定超額保險的方法類似于足額保險。

(3)不足額保險，又稱部分保險，是指保險金額低于保險價值的保險。無論在定值保險和不定值保險中，都有可能存在不足額保險。我國《保險法》第40條第3款規定，保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償責任。在定值保險中，相當于投保人僅就部分保險價值投保，另一部分自?；蛲侗Ｓ谄渌ｋU公司。在不定值保險中，不足額保險是指保險金額小于保險事故發生時保險標的的實際價值。不足額保險不會導致保險合同的無效。

4.重復保險

1)重復保險的概念

按我國《保險法》第41條第3款規定，重復保險是指在財產保險中投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別向兩個以上保險人訂立保險合同的保險。重復保險合同的生效條件是重復保險的投保人應當將重復保險的有關情況通知各保險人，因為每個保險人確定自己的賠償金額時，需要以了解其他重復保險人的保險金額為前提，因此，保險人有知情權。

重復保險并不必然等于超額保險，如果屬于超額保險，按照是善意還是惡意的情形分別處理。重復保險的分攤原則是基于保險補償原則確立起來的。

2)重復保險分攤金額的計算

在發生重復保險時，首先，需要考慮保險金額與保險價值之間的關系，判斷是足額保險、超額保險還是不足額保險。其次，考慮各保險人之間的分攤問題。就重復保險人而言，不論是否存在超額保險，均存在如何分攤損失的問題。如果重復保險的保險金額總和超過保險價值的，各保險人的賠償金額的總和不得超過保險價值。

重復保險的保險人分攤保險賠償金額的方法主要有以下幾種：

(1)最大責任分攤法。最大責任分攤法是以每一保險人承保的保險金額與各保險人承保的保險金額的總和的比例作為分攤損失金額的計算方法。我國《保險法》第41條第2款規定，除合同另有約定外，各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔賠償責任，即屬于這種方法。

(2)單獨責任分攤法。單獨責任分攤法的計算方法是，首先應計算出每個保險人在沒有其他保險人重復保險的情況下，按照保險單的規定應負的最高責任限額，然后以每一保險人的賠償限額與各保險人的賠償限額總和的比例作為分攤損失金額的計算方法。

(3)主要責任分攤法。該方法是按照保單的簽發日期的先后，由先出保單的保險人

首先負責賠償，第二、第三家保險人只有在保險標的的損失金額超出第一家保險人的賠償金額時，才依次承擔超出部分的賠償責任。