車輛損失險承保機動車輛因自然災害、碰撞及其他意外事故所造成的損失以及合理182施救費用，其保險標的是各種機動車輛的車身及其零部件、設備等。具休而言，包括汽車(客車、貨車)、電瓶車、摩托車、拖拉機及各種特種車輛如油罐車、起重車、救護車等，它屬于機動車輛保險基本險。我國保險監督管理委員會公布的《機動車輛保險條款》有關機動車輛保險的內容比較原則，然而本章所述的運輸工具多為營業用途，所以下面以中國人民財產保險股份有限公司的《營業用汽車損失保險條款》為例，有針對性地探討營業用車輛損失險條款。

1.承保風險

保險期間內，被保險人或其允許的駕駛人在使用保險車輛過程中，因下列原因造成保險車輛的損失，保險人依照本保險合同的約定負責賠償：

(1)碰撞、傾覆、墜落。

(2)外界物體墜落、倒塌。

(3)暴風、龍卷風。

(4)雷擊、雹災、暴雨、洪水、海嘯。

(5)地陷、冰陷、崖崩、雪崩、泥石流、滑坡。

(6)載運保險車輛的渡船遭受自然災害(只限于駕駛人隨船的情形)。

當發生保險事故時，被保險人為防止或者減少保險車輛的損失所支付的必要的、合理的施救費用，由保險人承擔，但最高不超過保險金額的數額。

上述(1)(2)致機動車輛損失的原因指的是意外事故，而(3)至(6)項則屬于自然災害，對于這些現象保險條款均有具體定義。比如碰撞指保險車輛與外界物體直接接觸并發生意外撞擊、產生撞擊痕跡的現象，包括保險車輛按規定載運貨物時，所載貨物與外界物體的意外撞擊；傾覆指意外事故導致保險車輛翻倒(兩輪以上離地、車體觸地),處于失去正常狀態和行駛能力、不經施救不能恢復行駛的狀態。暴風指風速在28.5米/秒(相當于11級大風)以上的大風。風速以氣象部門公布的數據為準。不過，保險人承擔保險責任的首要條件是承保的機動車輛是在被保險人或其允許的合格駕駛員使用的過程中因保險事故造成的損失。

2.責任免除

下列情況下，不論任何原因造成保險車輛損失，保險人均不負責賠償：

(1)地震。

(2)戰爭、軍事沖突、恐怖活動、暴亂、扣押、收繳、沒收、政府征用。

(3)競賽、測試，在營業性維修、養護場所修理、養護期間。

(4)利用保險車輛從事違法活動。

(5)駕駛人飲酒、吸食或注射毒品、被藥物麻醉后使用保險車輛。

(6)事故發生后，被保險人或其允許的駕駛人在未依法采取措施的情況下駕駛車輛或者遺棄車輛逃離事故現場，或故意破壞、偽造現場、毀滅證據。

(7)駕駛人不符合條件的。

(8)除另有約定外，發生保險事故時保險車輛無公安交通管理部門核發的行駛證和號牌，或未按規定檢驗或檢驗不合格。

(9)自然磨損、銹蝕、腐蝕、故障。

(10)玻璃單獨破碎，車輪單獨損壞。

(11)無明顯碰撞痕跡的車身劃痕。

(12)人工直接供油、高溫烘烤造成的損失。

(13)火災、爆炸、自燃造成的損失。

(14)遭受保險責任范圍內的損失后，未經必要修理繼續使用保險車輛，致使損失擴大的部分。

(15)因污染(含放射性污染)造成的損失。

(16)市場價格變動造成的貶值、修理后價值降低引起的損失。

(17)標準配置以外新增設備的損失。

(18)發動機進水后導致的發動機損壞。

(19)保險車輛所載貨物墜落、倒塌、撞擊、泄漏造成的損失。

(20)被盜竊、搶劫、搶奪，以及因被盜竊、搶劫、搶奪受到損壞或車上零部件、附屬設備丟失。

(21)被保險人或駕駛人的故意行為造成的損失。

上述21項的免責事項總體來說，可以歸納為特殊風險、被保險人的過錯和保險標的的自然屬性所引起的損失。對于類似第(10)項、第(17)項和第(20)項等免責事項，被保險人可以通過加保附加險來避免或減少損失。

3.保險金額

現行的機動車輛保險金額一般采用不定值保險，由投保人和保險人從下列三種方式中選擇確定，保險人根據確定保險金額的不同方式承擔相應的賠償責任：

(1)按投保時保險車輛的新車購置價確定。新車購置價是指在保險合同簽訂地購置與保險車輛同類型新車(含車輛購置稅)的價格。投保時的新車購置價根據投保時保險合同簽訂地同類型新車的市場銷售價格確定，并在保險單中載明，無同類型新車市場銷售價格的，由投保人與保險人協商確定。

(2)按投保時保險車輛的實際價值確定。實際價值是指新車購置價減去折舊金額后的價格。投保時保險車輛的實際價值根據投保時的新車購置價減去折舊金額后的價格確定。

(3)在投保時保險車輛的新車購置價內協商確定。投保人和保險人協商確定保險金額，但超過同類型新車購置價的，超過部分無效。

4.保險人義務

(1)保險人在承保時，應向投保人說明投保險種的保險責任、責任免除、保險期間、保險費及支付辦法、投保人和被保險人義務等內容。

(2)保險人應及時受理被保險人的事故報案，并盡快進行查勘。保險人接到報案后48小時內未進行查勘且末給予受理意見，造成財產損失無法確定的，以被保險人提供的財產損毀照片、損失清單、事故證明和修理發票作為賠付理算依據。

(3)保險人收到被保險人的索賠請求后，應當及時作出核定。保險人應根據事故性質、損失情況，及時向被保險人提供索賠須知；審核索賠材料后認為有關的證明和資料不完整的，應當及時通知被保險人補充提供有關的證明和資料。在被保險人提供了各種必要單證后，保險人應當迅速審查核定，并將核定結果及時通知被保險人。對屬于保險責任的，保險人應在與被保險人達成賠償協議后10日內支付賠款。

(4)保險人對在辦理保險業務中知道的投保人、被保險人的業務和財產情況及個人隱私，負有保密的義務。

5.投保人、被保險人義務

(1)投保人應如實填寫投保單并回答保險人提出的詢問，履行如實告知義務。

在保險期間內，保險車輛改裝、加裝等，導致保險車輛危險程度增加的，應當及時書面通知保險人。否則，因保險車輛危險程度增加而發生的保險事故，保險人不承擔賠償責任。

(2)除另有約定外，投保人應當在保險合同成立時一次足額支付保險費；保險費付清前發生的保險事故，保險人不承擔賠償責任。

(3)發生保險事故時，被保險人應當及時采取合理的、必要的施救和保護措施，防止或者減少損失，并在保險事故發生后48小時內通知保險人。否則，造成損失無法確定或擴大的部分，保險人不承擔賠償責任。

(4)發生保險事故后，被保險人應當積極協助保險人進行現場查勘。被保險人在索賠時應當提供有關證明和資料。發生與保險賠償有關的仲裁或者訴訟時，被保險人應當及時書面通知保險人。

(5)因第三方對保險車輛的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額范圍內代位行使被保險人對第三方請求賠償的權利，但被保險人

必須協助保險人向第三方追償。由于被保險人放棄對第三方的請求賠償的權利或過錯致使保險人不能行使代位追償權利的，保險人不承擔賠償責任或相應扣減保險賠償金。

6.賠償處理

1)索賠和理賠的程序

被保險人索賠時，應當向保險人提供保險事故責任認定書、保險單、損失清單、有關費用單據、保險車輛行駛證和發生事故時駕駛人的駕駛證等有關的材料。屬于道路交通事故的，被保險人還應當提供公安交通管理部門或法院等機構出具的事故證明、有關的法律文書(判決書、調解書、裁定書、裁決書等)。

針對被保險人的索賠請求，保險人在被保險人提供齊全的各種必要單證后，應當按照規定的保險的義務事項，盡快履行保險人的理賠義務。

2)盡量修復原則

因保險事故損壞的保險車輛應當盡量修復。因為運輸工具價值相對較大，發生保險事故受損產生的修理費用在保險金額或賠償限額范圍內，則應當先本著盡量修復的原則。修理前被保險人應當會同保險人檢驗，協商確定修理項目、方式和費用。否則，保險人有權重新核定；無法重新核定的，保險人有權拒絕賠償。投保人在投保時選擇專修廠的，保險事故發生后，保險人推薦具有保險車輛專修資格的修理廠進行修理；投保人在投保時未選擇專修廠的，保險事故發生后，保險人推薦修理資質不低于二級的修理廠進行修理。

3)賠償金額

按投保時保險車輛的新車購置價確定保險金額的，保險車輛損失的賠款計算方法為：

(1)發生全部損失時，在保險金額內計算賠償，保險金額高于保險事故發生時保險車輛實際價值的，按保險事故發生時保險車輛的實際價值計算賠償：

保險車輛損失賠款=(實際價值一殘值)×事故責任比例。

保險事故發生時保險車輛的實際價值根據保險事故發生時的新車購置價減去折舊金額后的價格確定。保險事故發生時的新車購置價根據保險事故發生時保險合同簽訂地同類型新車的市場銷售價格確定，無同類型新車市場銷售價格的，由被保險人與保險人協商確定。

(2)發生部分損失時，按核定修理費用計算賠償，但不得超過保險事故發生時保險車輛的實際價值：

保險車輛損失賠款=(核定修理費用一殘值)×事故責任比例。

按投保時保險車輛的實際價值確定保險金額或協商確定保險金額的，保險車輛損失的賠款計算方法為：

(1)發生全部損失時，保險金額高于保險事故發生時保險車輛實際價值的，以保險事故發生時保險車輛的實際價值計算賠償：

保險車輛損失賠款=(實際價值一殘值)×事故責任比例。

保險金額等于或低于保險事故發生時保險車輛實際價值的，按保險金額計算賠償：保險車輛損失賠款=(保險金額一殘值)×事故責任比例。

(2)發生部分損失時，按保險金額與投保時保險車輛的新車購置價的比例計算賠償，但不得超過保險事故發生時保險車輛的實際價值：

保險車輛損失賠款=(核定修理費用一殘值)×事故責任比例保險金額/投保時保險車輛的新車購置價。

施救費用賠償的計算方式同上，在保險車輛損失賠償金額以外另行計算，最高不超過保險金額的數額。被施救的財產中，含有本保險合同未承保財產的，按保險車輛與被施救財產價值的比例分攤施救費用。

4)免賠額

現行機動車輛保險條款均規定免賠額，車輛遭受損失在符合賠償規定的金額范圍內實行絕對的免賠率。在具體適用時，依照保險車輛所負事故責任的比例不同而有所區別。保險車輛負次要事故責任的免賠率為5%,負同等事故責任的免賠率為10%,負主要事故責任的免賠率為15%,負全部事故責任或單方肇事事故的免賠率為20%。同時，《營業用汽車損失保險條款》對第三方負責賠償但無法找到第三方、被保險人違反安全裝載規定等情況也具體規定免賠率。